近几年，第三方支付分账业务受平台型企业关注的热度持续走高。那么，第三方支付分账业务是怎么来的呢？一般来说，对有首付款项需求的个人或企业提供底层资金调拨能力的非银行支付公司那么在资金调拨的过程中就出现了收到的款项结算给谁的问题。
简单来说第三方分账支付业务就是，对于收单类产品三方支付利用自建的支付账户体系协助商户/个人进行资金清算并最终结算给企业公户或个人私户的过程。
分账产品模式简介
1、分账模式参与方
主商户：收单商户支付成功的金额由主商户分给子商户；
子商户：被主商户分账的商户，原则上也可以是个人需要结合具体场景且注意风控。
2、分账模式
a.按照是否过主商户的账户来区分
过账：资金过主商户账户；
不过账模式：不过主商户基本账户或未结算账户过主商户特下账户且主商户收支明细中会记录分账信息。
b.按照系统调用/商户发指令来区分
系统直接清分：交易时带上分账信息后续系统直接进行分账；
T日交易T+N日分账：交易时候不带分账信息事后商户再确认分账。
3、分账支持产品
代扣、快捷支付、认证支付、网银支付、聚合支付、协议支付等收单类产品均支持；
综上分账属于清算层面的产品功能自成体系和哪一类收单产品没有本质上的强关联。
4、分账产品流程
配置分账关系：支付公司业务管理平台配置主商户、子商户关系 包括承担手续费关系即可以指定手续费由某一个子商户承担；
API传分账信息：配置完成后通过API传分账子商户、分账金额；（注：分账金额+手续费金额=订单收单总金额，针对收单付费模式手续费不从手续费账户中支出时。）
资金清算：收单成功后将按照不同的分账模式进行账务清分流程具体流程见分账产品逻辑中详细描述；
结算周期：结算周期根据分账模式不同主商户/子商户自有的结算周期不同也会有不同的结算时间。
分账模式详细介绍
1、在自动分账模式中
过账模式
T1：主商户A为T1结算商户B/C为子商户则T日收单成功A未结算账户记账T+1日凌晨 24：15左右开始从未结算账户清算到基本户同时从基本户经在途户入账到B/C的基本户再按照B/C结算周期结算到对应的对公账户；
T0：主商户A为T0结算商户则T日收单成功基本户入账同时经A的在途户直接分账到B/C的基本户。
即：过账模式下子商户入账时间和主商户结算周期有关和子商户结算周期无关。
不过账模式
T1/T0：不过账模式下不区分主商户结算周期不管T0还是T1都是从持卡人的卡账户，或者说是卡在宝付映射的中间账户直接入账到子商户的未结算账户，子商户T1或基本户，子商户T0。
即：不过账模式下子商户入账时间和子商户结算周期有关和主商户结算周期无关。
2、在商户发指令确认分账模式中
T1/T0：该模式下商户在交易时不传分账指令给到支付公司支付公司不在收单完成后直接将资金记账到冻结户等待商户指令告诉支付公司可以进行分账了这个时候再将资金划拨到基本账户按照结算周期进行结算。
产品设计细节点分享
1订单查询功能纪要
a.入账到各商户对应未结算户或基本户的订单才能让商户查询支付公司的中间账户属于内部账户不可对外；
b.对于主商户可以展示订单详情给到商户 主订单、所有子订单对于子商户一般只展示主订单和自己被分账的子订单详情即可；
c.分账后的资金由各被分账的商户管理主商户在分账动作完成后就不再享有对子商户账户资金操作的权限。如：产生退款时子商户的退款必须由子商户发起指令才行。
2对账功能纪要
a.一般对账文件的推送也订单查询规则保持一致主订单和子订单的记录需要区分出来；
b.风控和信息安全的要求对账文件不得体现持卡人明文四要素信息。
此前大多数第三方支付机构直连银行绕过了独立的清算机构动摇了监管的根基存在洗钱、套现获利、备付金违规使用等风险。因此央行牵头设立网联主要职责就在于成为线上支付的清算平台，剥离第三方支付公司的清算功能，切断第三方支付和银行的直连使得线上支付清算处在监管控制下。同时，在2017年发布的《中国人民银行办公厅关于进一步加强无证经营支付业务整治工作的通知》也强调了支付结算必须处于监管当中。
MallBook 基于多年产业互联网金融的研究，采用母实子虚的账户结构，商户在银行开立存管二三类电子账户，作为资金存管账户，帮助客户搭建账户体系(虚拟账户)，用于记录用户余额、交易信息、账务信息等满足客户复杂的交易场景。并为客户提供专属银行监管账户，将平台、商户、客户之间的资金进行隔离，帮助商户规避“二清”风险。整个交易过程中，MallBook 只处理信息流，不触碰客户资金，资金由银行存管，保证客户资金安全，并基于银行账户体系的分账功能，实现每个账户只收自己的钱。
除此之外，MallBook 提供的第三方支付分账业务将交易数据与业务节点进行整合，让交易信息、资金信息、物流信息形成一体，并确保资金流动性风险得到有效管控，更好的理解企业经营性风险，从而帮助平台开展互联网金融业务，缓解供应链上各交易环节的资金压力。
MallBook 提供的第三方支付分账业务，不仅适用于电商平台，凡涉及到多级商户参与分账的商业形态均适用。在线教育、智慧物流、新零售、旅游平台、保险等行业MallBook 均提供了定制化的支付分账服务，以让企业的交易和财务变得简单、高效。
Mallbook尊重行业规范，任何转载稿件皆标注作者和来源；Mallbook的原创文章，请转载时务必注明文章作者和"来源：Mallbook"，不尊重原创的行为将受到Mallbook的追责；转载稿件或作者投稿可能会经编辑修改或者补充，有异议可投诉至：wangxp@trhui.com
原创热榜
闽公网安备 35020302033889
