平台电商的二清问题不是法外之地

随着央行217号文的发布，平台电商业迎来了关于二清的强监管时代。一直以来，电商行业发展迅速缺乏对资金的管控与流向的追踪模式较为生疏，吸收预付款则没有严格的限制，资金监管长期处于真空状态。但是，电商资金安全问题绝并不是法外之地。

平台电商资金风险现状

伴随着移动互联网、云计算、大数据等新兴技术的兴起，以及各种创新电商模式（B2B2C/O2O等）的发展，线上平台型机构崛起，线上无卡支付市场迅速扩大。在快速发展的同时，也在滋生着“二清”的隐患。平台型电商机构就像一个大卖场，吸引了买卖双方，买家原本应该直接付给卖家的资金先是进入了平台的资金账户，再由平台二次清算给商户。

平台账户沉淀了巨额的商户结算资金，存在交易信息篡改、资金挪用的二清风险，这种模式就像一个定时炸弹，随时都有可能引爆，直接影响大大小小的二级商户，给社会带来了巨大的隐患。

案例解析：违规二清欠款19亿，老板跑路

2019年，公安部门在对淘集集进行侦查的时候发现，消费者在上面可以通过第三方支付平台付费，但是资金并没有进入该平台商家的账户，而是进入易网购的对公账户，该电商平台存在非法集资和违规二清的嫌疑。

看到这里，至少有三个疑问：

作为当时国内数一数二的电商平台，资金清结算业务是否持有支付牌照？

淘集集当日交易最多超过几亿人民币，为什么没有对资金进行有效监管？

如果平台跑路，商家的钱是否能够拿到？

2020年4月，实时证明了一切，淘集集发布功告，社交电商平台淘集集的运营主体上海欢兽实业有限公司（下称上海欢兽）新增破产重整信息，显示该公司主动申请破产，经办法院为上海市第三中级人民法院。届时将有3万家商户血本无归。

从破产的背后方知该公司的实际业务模式如下：

向微信、支付宝等合法机构申请开通支付通道；

将各个支付通道的支付方式通过处理，打包成一个兼容多种支付渠道、多种支付方式的支付产品，提供给平台开展支付业务；

用户实支付的货款实际资金进入到淘集集账户；公司与商家签订合同，在规定时间内将资金结算给商户。然而由于平台经营不善，动了挪用商家资金的念头，最终造成此次暴雷事件的产生。

以上案例是典型的“二清”模式，有资金被平台挪用的风险。也存在伪造交易场景与交易信息的问题，影响交易真实性。由于这类案件时有发生，“二清”存在极大风险，成为了监管部分重点关注的问题不无道理。

二清解决方案

对于监管出台的文件不难发现，电商平台对于商家存放在平台上的货款只有保管的权利，没有使用权。因此，作为电商平台，首先需要综合考虑平台自身的实际业务情况，再深入了解支付平台、银行存管系统的账户体系、分账能力，梳理出符合平台业务实际的“二清方案”，做好平台资金与商户资金的分离。

账户体系从主体来看，可以分为平台账户与交易会员账户，从信息流与资金流来看，可以分为虚拟账户体系与实体账户体系。

分账能力则体现为对一笔订单资金能否高效灵活的根据指定规则划入利益相关方的账户。

目前，MallBook 与多家银行及支付机构合作，为平台型企业提供资金记账、分账、对账、管账、清算等一揽子综合解决方案，统一把控信息流、资金流并做到双流合一。由于资金在银行及持牌机构账户进行封闭式存管，对平台及商户资金进行了隔离，可有效规避二清风险。截至目前，MallBook已为爱彼迎、特来电、丸美股份、锦江集团、洋河股份等1000余家企业提供了相关的产品及咨询服务，广受客户好评。

未来，资金的合法清算是支付行业从业者必须要遵循的一条红线，更不是法外之地，了解“二清”模式的定义、特点、风险以及解决方案可以帮助我们在对接支付平台或者银行的时候少踩坑，这是顺利开展支付业务的前提。