二清分账系统能否帮助电商平台赢得合规？

近年来，电商平台面临混乱的商户关系、低效的财务对账、复杂的结算需求，这让平台的整个管理成本大幅度上升，尤其是加上代收付资金和实际营收不匹配等原因，导致二清风险及税务压力也逐年上涨。电商平台的整体运营已经举步维艰，急需结合二清分账系统做出适当的改变，才能够寻求合规，赢得市场的信任。今天，MallBook主要以二清为出发点，与大家分享相关背景和解决方法。

平台电商二清监管背景

整个行业的大洗牌和整顿重点是从17年下半年开始，面对非常严格的监管要求。其中对电商平台二清有明确的定义：采取平台对接或“大商户”模式，即客户资金先划转至网络平台账户，再由网络平台结算给该平台二级商户，属于二清，常见于撮合型电商业务。

电商平台主要的合规问题

1）解决“平台二清”合规问题

针对平台型企业提供：既满足自身业务、并且符合监管合规要求的解决方案。

2）解决“加盟/分销”资金收付合规问题

针对企业的业务场景、信息流、资金流等进行有针对性的分析，精选提供出最符合企业需求的账户管理服务；进行系统打通省人力，真正为企业实现新一代的信息化管控生态体系。

3）解决“会员储值”资金归集合规问题

针对这类面向To C的会员型商户，需要提供“体验+合规”兼备的账户体系服务，资金用银行账户底层进行存管，提供给用户体验流畅且合规的服务。

MallBook二清分账系统方案

其实市面上提供二清分账系统方案的主体很多，比如银行，支付机构等等。但这里并不建议直接找持牌机构合作，MallBook同样具备多银行的解决方案，会评估各银行的不同分账能力来匹配给商户，对接上踩过的“坑”已经解决过了，服务响应速度和流程上比传统银行和支付机构效率高很多；所以相比企业独立接银行确实会更加省事轻松很多，还有一点是，企业如果直接对接银行，门槛也比较高，通过MallBook可以加快银行对接门槛。

一般情况下，根据使用的账户体系性质不同，大致可分为两种：

“内部户”分账；

“实体户”分账；

对比下两者的区别：

“内部户”分账：即母虚子虚，这种一般开放出来的银行较少，属于银行内部的账户，简单理解的话就是银行内部体系根据平台型商户设立的项目账户，平台下开立的虚拟户实际上是一种记账簿。

这种模式一般是由MallBook合作银行根据当地政策报备通过可开展，根据商户的实际场景去把控合规和风控，俗称的“资金不落地”方式；且这种模式有的银行是无法给开立询证函，也区别于企业的实体对公户。

“实体户”分账：即母实子虚，这种一般是需要在银行开立资金存管专户，通过“存管协议”证明资金属于各业务独立账户，而非平台自有资金。

询证函可以回函证明是业务专用资金、监管账户、银行分账，资金不归属于平台户，从而也是可以解决“二清”平台集中收款再结算的问题。

其实还有一些银行做法是To B账户+二三类户的做法，这种形象的俗称为母实子实；但这种平台下的子账户参与度较大，用户体验上不是很灵活，更适合一些有金融属性的会员钱包体系的平台，场景需求和功能上需要一户一议的去分析后运用。

另外补充说下：从交易与分账功能上来说，有的银行分账会严格限定按交易订单匹配分账，有的可以支持根据实际分账规则来操作（这块的一些限定目的主要从资金来源可以追溯的层面上更加的合规）。

大家看完以上基本应该对市面主流的二清分账系统解决方式都有个概念了，那么企业可以从自身的几个维度情况进行合理的思考与选择，将几个关键性的要素来概述下。

1.分账需求情况

这块主要是需要企业一定要先思考清楚，目前对分账的诉求是什么？哪些场景会用到分账？需要给哪些对象分账？对平台下用户开通“虚拟账户”、分账、提现、电子回单等功能上的主要关注点是什么？用户体验上的需求？

大致这几点：合规、安全、提效、降本、体验等；

合规安全上：如果是典型的泛电商的平台，建议还是需要有银行为背书的合规分账产品；

举个例子：电商平台，一般首先需要解决的是“二清”合规问题，则会侧重证明资金不落地，不属于平台，而是属于分账给到平台上的小B商户的虚拟账户；其次也是有账期和预付款的场景，所以需要有担保支付功能，即：需要一个“中间过渡户”冻结订单款，当卖买家收到货物并确认收货后，资金再从过渡户划拨至卖家虚拟账户上。

2.资金体量

这块主要是企业需要衡量自己的GMV体量、以及日均沉淀存款、日均提现金额等；涉及资金的一个大概体量如何？账期是多少？是否能有沉淀收益？

从这个层面，可以在成本能争取一些准入的优惠，且也是对额度的控制，也是重要的关注点。

3.技术能力

这块主要是基于企业技术对接上的选择，因为分账产品是类似SaaS的服务方式，大多数提供的是纯API接口、也有些特定场景是小程序/H5插件等方式的对接。

普遍周期是从协议+立项+对接+测试+上线：一个月左右；有的特殊场景走银行的话可能还需要银行侧立项和上会决策，周期可能就更长一些。

4.行业背景

行业背景的话，主要是针对企业如果想接入分账产品，无论是银行还是其他方提供的，都有行业准入要求；经常会对金融类、游戏、虚拟类行业的限制比较多，有的可能会不予准入，有的会要求很多资质，所以这块也是选择分账产品的必要条件。

二清分账系统的内容就先写到这里，有关电商平台二清的详细解决方案，建议直接咨询MallBook产品专家。