请你拿出10分钟精读此文，系统掌握电商分账产品

新冠疫情把我们熟悉的世界搅了一个天翻地覆。

交通管制所引发的连锁反应中，线下场所客流量急剧减少，依赖于此的经营急剧萎缩。由此营造了一个新的需求：尽量减少人员接触式场景，这导致许多传统企业原有的线下业务要尽可能的转型。因此，电商迎来了新的发展机遇。

然而伴随着越来越多的企业开展电商业务、自建电商电商平台，却发现互联网在线交易业务并非他们想象的那般容易：

一、账务管理复杂运营效率低：平台账务来往频繁，主要依赖于人工对账，无法实现自动化管理，效率低；

二、业务多元化，资金管理难以统筹：在企业面临多业务版块情况下，信息流和资金流不匹配，难以统筹管理；

三、欲开展金融业务，但举步维艰：面对企业战略转型，欲开展金融业务，但缺乏底层金融基础设施建设，难以开展；

四、强监管下，资金合规性要求高：面对不断收紧的监管政策，企业急需解决资金管理的安全性、准确性、合规性等问题，以规避“二清”带来的风险。

分账系统的诞生完美解决了以上问题。

目前官方微信支付、支付宝均已推出了分账功能，而作为国内领先的分账SaaS服务商——MallBook同样也推出了分账产品，那么各方的分账系统有什么优缺点？如何进行对比分析呢？作为即将搭建电商平台的企业应该如何抉择呢？

微信支付分账

2018年10月31日，微信支付小范围发布内测版“服务商户分账接口”，直至2019年中旬才正式对外商用。

服务商分账，是基于微信体系下，由微信服务商代特约商户进行分账给其他微信用户（分账接收方）的一款资金分发产品。支持现有微信体系下的所有产品，但是由于微信支付的克制，导致微信分账有很强的限制性。

微信分账的计算逻辑如下：待分账金额=订单金额-手续费-已分账金额，即需扣除手续费之后进行分账。

缺点

（1）所有客户均需开通微信商户账户/个人零钱；

影响点：小，

微信支付均已覆盖全中国用户

（2）服务商模式的分账，存在高比例和低比例分账的限制，而直连商户分账暂无限制；

影响点：中度。

很多商家都是通过服务商对接微信官方，而且只能最高分账30%，也就是至少70%要留在商家账户。如果要申请高比例分账，必须是该行业领头羊才能申请开通。这一限制导致很多客户对微信分账望而却步。

（3）已分账暂不支持退款及部分退款；

影响点：中度。

微信官方支持当日交易允许撤掉，但是已完成分账，直接到商家账户或者个人零钱，而微信将个人零钱当做银行卡看待，故不允许分账后退款。

举例，网购商品，即使受到商品之后，这时一般已完成分账，但是隔一段时间消费者以质量差为由要求退款或者补偿，这种模式微信暂不支持。

（4）服务商不可代子商户进行提现，只能商户自主微信平台进行提现；

影响点：高。

原因现在很多服务商为平台型的企业，商家为服务商下的子账户；这时服务商基于本身业务需求希望商家在自身平台提现，从而打造自身业务粘性，而不要跳出平台去提现。微信的这个不支持子商户提现功能影响很大。

（5）已开通手续费账户模式，不支持分账；

影响点，高。

原因是很多企业为了将收入、支出更好的进行计算，均会开立手续费模式，但是目前微信不支持开通手续费账户的商户进行分账，显然令人失望。

微信官方表示：特约商户如果已开通手续费账户或退款支持独立，则暂时不支持服务商分账。

（6）分账接收方的资金不支持自动提现；

影响点，高。

由于微信本身把自己的账户定位为钱包，所以不太愿意让客户自动提现。

但是很多商家的确对资金到账效率要求高，毕竟资金到银行卡才是更为真实，才可以用银行卡资金再次购买原材料，而不支持自动提现，也让很多服务商/商家 望而却步。

（7）对外默认最长有30天的冻结期；

影响点，中。

微信对外声称一笔订单不得超过30天的冻结期，否则系统自动解冻，这种行为并未很好的考虑行业情况，譬如酒店行业，酒店通过平台出售通用入住券，这种券的有效期大都为2年时间，也就是会存在用户支付完成之后2年，门店才会得到分佣。

（8）无法全额分账给单个分账对象；不支持大额分账；

影响点，中。

例如平台为了拉新促活，经常会有补贴活动，例如消费者支付100元，给商家到账100元，而支付手续费平台愿意倒贴，但是由于微信不支持手续费账户的分账，所以这类模式不被支持，导致平台无法营销；

（9）无客服，业务人员极少，只做平台，很少定制化；

影响点，大。

目前微信支付均无客服团队，所以对于企业接入微信分账时，很懂业务都无法详细确认。另外进行技术对接的时候，需要对接人员进行很长时间的摸索，定位问题。

而且，由于微信支付业务太大啦，涉及具体领域的业务人员/技术人员太少，导致对于行业情况不太清楚，缺乏定制化，让人很痛苦。

（10）多次分账，并不使用普遍领域的多次分账；

影响点，中。

多次分账的模式，的确对于很多领域均进行适用，但是其他行业却不够灵活性，比如酒店行业，酒店行业有个特点，会出现跨酒店的联合促销经营，经常会多次核销多次分账，但在这类型的多次分账，微信官方是不支持。

举个例子，消费者在集团a门店够买2张酒店入住通用券200元，这个通用券可以在b，c门店分别完成入驻消费，按道理只需要分账给b,c两个门店，而a门店作为支付收单方是不会得到分账资金的。但是微信由于原收单方是a，所以务必会给门店给分账。

（11）微信支付不支持多次分给同一个账户；不支持分账给服务商；

影响点：大。

微信支付不支持多次分账分给同一个人，导致很多业务不能做；

例如消费者经由推荐人员购买10个商品，但是到货时间不一致，所以确认收货也不一致，而平台业务性质需要确认收货才给推荐人员分润，因此会出现多次分给同一人的模式。

同时由于服务商调用分账接口，但是不支持给服务商单独进行分账，这块很容易降低服务商的积极性，缺乏更深的利益绑定关系。

（12）仅支持微信体系下的分账；

分账只支持商户ID、个人微信号、个人openid 、个人sub_openid等形式，均在微信体系下进行分账， 其他如采用银行快捷、网银支付等外部渠道均不支持分账；

（13）不支持当日垫资提现；

交易完成后，资金处于待结算户的冻结余额中，只有调用分账接口，才会进行资金分账，所有交易的订单，只有次日才能进行结算处理，因此不支持垫资提现；

优势

a.微信生态全支付产品支持分账；

NATIVE、付款码支付、JSAPI、APP支付、 H5支付、小程序支付 均支持分账,能够很好满足微信生态下的支付

b.接口层面以及规范性特别强；

从阅读微信分账，发现特别简练，思路特别清晰，有助于理解；同时微信分账的微信性更强。

c.可以分享到零钱账户进行提现；

该功能可以很好的满足社群分销模式，即通过分享返利，然后推荐人进行提现；同时无需收集更多信息

d.无需再收集用户信息进行入网注册；

目前微信基本覆盖全国用户，因此在分账的时候，无需再次入网收集资料，仅做做好绑定关联即可。

e.系统稳定，故障少，支付方式全面；

支付宝商家分账

缺点

（1）不支持收钱码分账;

影响点，小。

（2）不能解决二清问题;

支付宝商家分账，即使标记分账订单，一旦支付完成之后，资金到商家的可用余额，允许立马提现，而不是出于中间账户进行资金存管。

而一旦调用分账接口，资金从商家账户扣除转移到分账户的可用余额。这一点，由于待分账资金存在被挪用的风险，因此不能很好的规避二清问题。

（3）不支持手续费账户模式的分账;

由于支付宝目前对外不支持手续费独立功能，均是支付即扣除手续费入账，因此也不支持手续费账户模式的分账。这种导致平台财务的核对比较麻烦；

（4）不支持服务商代子商户进行提现;

影响点：高。

原因现在很多服务商为平台型的企业，商家为服务商下的子账户；这时服务商基于本身业务需求希望商家在自身平台提现，从而打造自身业务粘性，而不要跳出平台去提现。

（5）仅支持支付宝体系下的分账；

目前仅支付支付宝内部产品的分账，其他产品如网银支付，银联支付等暂不支持。现有平台绝大部分同时会支持微信、支付宝、云闪付、网银产品，由于分账不支持外部产品，因此导致平台得接入多家支付机构。

（6）不支持超支付订单的营销分账；

对于平台营销大规模的场景，暂不支持。例如商品订单100元，平台为了拉新促活，自行提供补贴，假设补贴5元，那么消费者只需支付95元即可，但是商家仍然要到账100元，这种实际到账金额大于支付金额的情况，微信、支付宝暂不支持。

优点

a.不限制分账比例

基于订单进行分账，不像微信一样限制分账比例，也就是允许订单100%全额进行分账给分账户；

b.支持多次分账给同一对象；也支持分给服务商

支持每次分账都分给同一个人；

c.不限定订单的分账时间，没有30天内须完成分账的限制
只要订单是TRADE_SUCCESS状态就可以调用分账接口分账。

d.退款支持退分账，支持分账后的退款；
开发者通过alipay.trade.refund 直接传输退款、退分账。

e.分账完成即支持立即提现

由于支付宝给分账接收方只有一个可用余额账户，交易完成后，允许立即提现，即支持当日交易当日垫资提现功能。

f.分账户入网简单、允许分账到支付宝个人账户

国内支付宝用户达到9亿，因此在分账的时候，平台商户无需再次收集证件信息，只需做好关联即可。

MallBook支付分账

MallBook是国内领先的分账SaaS服务商，自2015年起就与多家银行及支付机构达成了战略合作，并共同创设多款分账产品，基于交易账户的底层逻辑架构，帮助平台企业实现统收统付、分账结算管理、资金存管等，同时提供交易数据增信、延伸金融综合服务等。

目前支持微信、支付宝、银联、网银等不同支付产品的综合分账，分账逻辑：可分账金额=订单金额-已分账金额。如果分账订单分账支付完成但待分账，则资金将处于处于“资金存管户”中进行监管，从而避免资金挪用，帮助平台规避“二清”风险。

缺点

(1）不支持分账给微信账号、支付宝账号；

其他第三方支付机构，由于官方微信、支付宝不外放服务商接口，因此导致分账的时候无法分账给微信账号、支付宝账号，目前只能分账到绑定的结算银行卡。

这种模式的弊端在于微信社群分销给推广人员的推荐费用，无法快速便捷，仍然还需平台商户自行转账处理。

(2）入网需提交基本资料，无法直接关联；

对外支持企业、个体户、个人成为分账户，但是需提交基本信息，例如姓名、身份证、手机号、联系人、结算银行账户等等，同时上送资质；无法向微信支付宝一样已有庞大用户资源仅作关联即可。

优点

a.支持的支付方式丰富；

支持微信支付、支付宝支付、银联支付、快捷支付、网银等不同支付产品，支持所有收单产品的分账。让客户一个接口接入市面所有主流支付方式。

b.不限定分账比例；

基于订单进行分账，不像微信一样限制分账比例，也就是允许订单100%全额进行分账给分账户；

c.不限定待分账订单的最长分账周期；

根据各业务平台属性，有些订单需要1年甚至更久才能确认分账对象，因此在没有完成分账之前，MallBook一直允许分账，暂无待分账时间的限定，暂无30天的冻结周期限制。

d.退款功能全面、丰富；

支持支付订单的部分退款、全额退款，以及支持分账订单的待分账先退款后分账，也支持已分账完成后，再进行退款的模式。

退款是每个平台型企业的巨大痛点，特别是对于已完成分账进行退款的情况，也是经常发生，因此如果支持分账后的退款无疑是特别好的功能。

e.支持手续费模式的全功能分账；

手续费独立计算，可以很好的简化财务人员的工作量，让资金收支更加清晰；而在手续费独立的基础上再进行分账，将更加的合理、完美。

据了解，MallBook不仅支持轧差订单交易的分账，也支持手续费账户模式的分账，同时手续费账户支持预收（先充值后消费）以及后付（先消费后还款手续费）两类模式，无疑是一个福音。

f.分账系统更加灵活易用

MallBook支持T+1分账、延迟单次分账、延迟多次分账、多层级分账；这样依照平台本身的业务属性，可以快速选择对应的分账模式。

而且延迟多次分账，可以允许酒店类平台跨集团跨酒店的联合促销模式，这种情况官方微信、支付宝暂不支持。

同时，由于官方微信、支付宝体量太大，涉及范围太广，因此永远无法做细分行业定制化的分账产品，而MallBook作为专业的分账服务商，主要依托于扎根细分行业生存，其行业分账的理解更深，更偏局定制化。

g.支持更灵活的资金出款模式，支持服务商代为商家提现的功能；

给分账方提现的功能更加灵活好用、更加实际，表现为：

支持提供分账对象的资金自动提现到绑定银行卡；

支持平台给商家设定提现门槛，在提现的时候，平台收取商家小额的提现费用。

h.支持超支付订单的营销分账；

对于平台营销大规模的场景，MallBook支付支持。

例如商品订单100元，平台为了拉新促活，自行提供补贴，假设补贴5元，那么消费者只需支付95元即可，但是商家仍然要到账100元。

MallBook所提供的实现方式为增加营销账户，将支付金额+营销金额，作为一个总的订单金额进行分账给商家。

i.提供延申金融服务

分账是建立在银行账户之上，还原企业的经营活动、交易场景等，让银行可以可视化的进行有效管控，增加了风控手段，也增加了银行授信的依据和信心，从而促进银行对企业的延申金融服务，如融资。

总结

随着监管越来越严，业务越来越复杂，资金处理也越来越复杂的趋势，无论是支付机构还是金融科技公司，也均纷纷推出了自己的分账系统。

总体来讲，官方微信、支付宝所推出的分账系统，目的是为了完善各自的账户体系，因此所兼容的业务均是本体系下的分账，目的是让客户对微信/支付宝的依赖性更强，无需跳出体系下进行处理，例如不会给服务商/平台提供提现接口，需要商家自行登录后台进行提现。

然而很多平台型客户为了提供更好的用户体验，对消费者提供的支付方式肯定是多样化的，例如微信、支付宝、云闪付、QQ、网银、余额支付等，因此官方微信、支付宝建立的闭环体系越强，平台型客户所需兼容的事情将越多，这时国内领先的分账SaaS服务商MallBook，可能是最好的选择，因为他们本身集合着微信、支付宝、银联等多渠道支付产品，目的是更好的服务于平台型客户。